中船科技股份有限公司（600072.SH，下稱中船科技）的資產(chan) 重組方案遭否。其能否收購海鷹企業(ye) 集團有限責任公司（下稱海鷹集團），仍不確定。

12月16日，中船科技公告稱，中國證券監督管理委員會(hui) （下稱證監會(hui) ）對公司發行股份購買(mai) 資產(chan) 並募集配套資金的申請，作出不予核準的決(jue) 定。

證監會(hui) 表示，海鷹集團的未來持續盈利能力存在重大不確定性，不符合《上市公司重大資產(chan) 重組管理辦法》第四十三條相關(guan) 規定，方案未獲通過。

證監會(hui) 要求中船科技董事會(hui) 自收到該決(jue) 定之日起10日內(nei) ，對是否修改或終止本次方案作出決(jue) 議，並進行信息披露。

今年8月，中船科技擬以21.1億(yi) 元的交易價(jia) 格，分別向中國船舶集團有限公司（下稱中國船舶集團）和中船電子科技有限公司發行股份，購買(mai) 海鷹集團41.65%股權和58.35%股權。

中船科技還擬向不超過10名特定投資者非公開發行股票，募集總額不超過11.2億(yi) 元的配套資金。

若交易完成，海鷹集團將成為(wei) 中船科技的全資子公司，中船集團對中船科技的合計持股比例進一步提升。

中船科技為(wei) 中國船舶集團旗下上市公司，由原鋼構工程與(yu) 中船九院於(yu) 2016年資產(chan) 重組而來。其主要業(ye) 務包括工程設計、勘察、谘詢及監理、工程總承包等。

公告稱，重組後，中船科技將注入水聲探測裝備和各類電子設備的研製、生產(chan) 和銷售業(ye) 務，有助於(yu) 提高公司的盈利能力。

今年前三季度，中船科技總營收為(wei) 19.55億(yi) 元，同比減少13.36%；虧(kui) 損0.73億(yi) 元。

9月27日，中船科技收到證監會(hui) 出具的《中國證監會(hui) 行政許可項目審查一次反饋意見通知書(shu) 》（下稱《反饋意見通知書(shu) 》）。

《反饋意見通知書(shu) 》要求，中船科技需說明購買(mai) 的海鷹集團是否存在業(ye) 績下滑、業(ye) 務規模萎縮等情形，海鷹集團淨利潤較低的原因、盈利的可持續性以及購買(mai) 該公司的必要性等。

11月7日，中船科技對證監會(hui) 進行回複。回複公告顯示，海鷹集團成立於(yu) 1958年，是中國第一家水聲設備製造企業(ye) ，現隸屬於(yu) 中國船舶集團。

海鷹集團的產(chan) 品和技術覆蓋軍(jun) 、民品，具體(ti) 包括水聲探測裝備等軍(jun) 品領域產(chan) 品、海洋監測儀(yi) 器設備、醫療超聲診療設備和機電設備等。

2017年至2019年1-9月，海鷹集團的營收分別為(wei) 4.68億(yi) 元、5.29億(yi) 元和3.13億(yi) 元；淨利潤分別為(wei) 1155.97萬(wan) 元、2259.39萬(wan) 元和3649.47萬(wan) 元。

中船科技表示，今年前九個(ge) 月，海鷹集團的淨利潤相較前兩(liang) 年大幅增長，與(yu) 曆史數據相比，今年海鷹集團不存在業(ye) 績下滑、業(ye) 務規模萎縮情形。

公告顯示，海鷹集團的淨利潤較低，主要由於(yu) 公司的管理費用和研發費用支出較高，且公司醫療電子設備板塊子公司海鷹醫電存在虧(kui) 損。

今年前九個(ge) 月，海鷹醫電虧(kui) 損883.81萬(wan) 元，主要因公司部分醫療器械產(chan) 品處於(yu) 開發升級階段，部分新產(chan) 品尚未最終定型和實現收入。

去年，海鷹集團的研發和管理費用為(wei) 1.28億(yi) 元，占總營收的24.27%。

中船科技認為(wei) ，海鷹集團軍(jun) 品業(ye) 務在手訂單較為(wei) 充足，具備可持續盈利能力。

截至今年9月底，海鷹集團軍(jun) 品在手訂單3.9億(yi) 元，其中，0.17億(yi) 元在手訂單預計將在今年底前交付，1.13億(yi) 元在手訂單預計在2020年交付。

11月22日，證監會(hui) 上市公司並購重組審核委員會(hui) 2019年第62次會(hui) 議上，中船科技該發行股份購買(mai) 資產(chan) 方案未獲通過。